Datoriile firmelor pot fi verificate gratuit în 10 minute la ANAF, ONRC și Ministerul Finanțelor. Află rapid riscurile comerciale

Adaugă Financiarul ca sursă preferată în Google

O firmă poate fi verificată gratuit, în circa 10 minute, din surse publice care arată rapid dacă există datorii fiscale, proceduri de insolvență, inactivitate fiscală sau dezechilibre în bilanț.

Potrivit anaf.ro. La 26 august 2026, verificarea utilă pentru o decizie comercială se face din trei surse publice: ANAF, ONRC și site-ul Ministerului Finanțelor Publice. Combinația dintre aceste registre reduce riscul de a intra într-o relație contractuală cu o companie care nu își plătește obligațiile, are probleme de continuitate sau emite facturi cu impact fiscal negativ pentru partener.

Ordinea eficientă este simplă: statut fiscal la ANAF, proceduri de insolvență la ONRC, apoi bilanțul la Ministerul Finanțelor. În practică, această secvență separă rapid riscurile care pot bloca deductibilitatea fiscală de cele care indică presiune pe cash-flow, solvabilitate scăzută sau capital erodat.

ANAF arată imediat dacă firma are restanțe sau este inactivă fiscal

Pe anaf.ro, la secțiunea „Informații publice” > „Liste debitori”, ANAF publică trimestrial, gratuit, listele debitorilor cu obligații fiscale restante. Pentru o verificare comercială, această listă indică direct dacă firma a intrat în zona de expunere publică pentru arierate fiscale.

În prezent, o hotărâre de guvern din 16 aprilie 2026 stabilește valoarea minimă a obligațiilor fiscale restante pentru publicarea listei debitorilor la 5.000 lei pentru persoanele juridice, indiferent de județ. În același timp, în documentarea publică apar și pragurile din articolul 162 din Codul de procedură fiscală, valabile la 31 martie 2026 și publicate la 4 mai 2026: peste 500.000 lei pentru contribuabili mari, peste 250.000 lei pentru contribuabili mijlocii și peste 100.000 lei pentru restul persoanelor juridice.

Tot pe site-ul ANAF apare „Registrul contribuabililor inactivi/reactivați”. O firmă poate fi declarată inactivă fiscal dacă nu depune declarații fiscale timp de 6 luni consecutive, dacă nu este găsită la sediul social declarat sau dacă nu depune situațiile financiare anuale într-un termen de maximum 5 luni după termenul legal de depunere. Regula se aplică în forma aceasta din 1 ianuarie 2026.

Impactul financiar este direct: facturile emise de sau către o firmă inactivă fiscal nu sunt deductibile, ceea ce duce la pierderea TVA-ului și a cheltuielii din impozit. Pentru companiile care lucrează cu furnizori noi sau cu volume mari de servicii, acest control trebuie făcut înainte de contractare și înainte de acceptarea facturilor.

ONRC confirmă dacă partenerul este în insolvență sau a intrat în proceduri prealabile

Pe portalul onrc.ro, verificarea de bază a firmelor este gratuită prin căutare după denumire sau CUI. Pentru o analiză mai utilă, ONRC gestionează și Buletinul Procedurilor de Insolvență, unde accesul la secțiunile „Sumar număr BPI” și „Persoane publicate în BPI” este gratuit după crearea unui cont.

Acesta este filtrul care separă o societate cu probleme fiscale punctuale de una care a intrat deja într-o procedură cu consecințe juridice și financiare mai ample. Procedurile de prevenire a insolvenței și de insolvență sunt reglementate de Legea nr. 85/2014, actualizată prin Legea nr. 214/2024, în vigoare la data de 1 martie 2025.

În analiza de risc merită urmărite două repere legale. Valoarea-prag pentru cererea de deschidere a procedurii de insolvență este de 50.000 lei pentru formularea cererii de către creditori sau debitori, față de 40.000 lei anterior, modificarea fiind introdusă prin Legea nr. 113/2020. Pentru creanțele salariale, pragul este de 6 salarii medii brute pe economie, pe fiecare salariat.

Legea mai operează și cu o prezumție relativă importantă pentru analiza comercială: se prezumă că o firmă este în insolvență atunci când nu plătește o datorie după 60 de zile de la scadență. În tranzacțiile B2B, un astfel de indiciu schimbă evaluarea termenelor de plată, a avansurilor și a expunerii maxime pe client.

Subiectul a fost relatat și de startupcafe.ro, iar verificările fiscale de bază și registrele publice rămân punctul de plecare pentru orice due diligence comercial de cost zero. În acest traseu, ANAF oferă accesul direct la listele de debitori și la registrul contribuabililor inactivi/reactivați.

Bilanțul public arată dacă firma mai are capital, lichiditate și capacitate de plată

Situațiile financiare anuale sunt publice și pot fi consultate gratuit pe mfinante.gov.ro, prin căutare după CUI, fără prefixul „RO”. Termenul legal de depunere este 31 mai inclusiv al exercițiului financiar următor celui de raportare, iar pentru 2026 termenul a fost 2 iunie 2026, deoarece 31 mai a căzut duminică.

Din bilanț se pot extrage câteva semnale care au relevanță imediată pentru risc comercial și bancabilitate. Trei indicatori sunt suficienți pentru o triere rapidă:

• Rata Solvabilității Generale, calculată ca active totale împărțite la datorii totale. O valoare sub 1 indică faptul că firma se află în stare de insolvență.
• Gradul de Îndatorare, calculat ca datorii totale împărțite la capital propriu. Un levier de peste 2,0 poate indica un risc ridicat.
• Rata Lichidității Curente, calculată ca active curente împărțite la datorii curente. Valoarea recomandată este în jurul a 2.

La acestea se adaugă capitalurile proprii. Dacă sunt negative sau în scădere, ele indică pierderi acumulate și o vulnerabilitate financiară severă. În evaluarea unui partener, această informație cântărește mai mult decât cifra de afaceri izolată, pentru că arată câtă rezervă financiară mai există în companie.

Verificarea începe cu CUI-ul și se oprește doar după bilanț

Executarea controlului cu resurse gratuite pornește de la CUI, care permite căutarea atât pe site-ul Ministerului Finanțelor, cât și pe portalul ONRC. În practică, aceeași identificare elimină riscul de confuzie între firme cu denumiri apropiate.

După identificare, controlul util pentru decizie include patru verificări paralele:

• apariția pe lista ANAF a debitorilor cu obligații fiscale restante;
• prezența în Registrul contribuabililor inactivi/reactivați;
• apariția în Buletinul Procedurilor de Insolvență sau în căutările ONRC;
• structura bilanțului anual de pe mfinante.gov.ro, cu accent pe solvabilitate, îndatorare, lichiditate și capitaluri proprii.

ONRC menține și Registrul Beneficiarilor Reali, instituit prin Legea 129/2019, unde companiile declară beneficiarii reali. Accesul public la aceste informații se face, de regulă, contra unei taxe și cu semnătură electronică, iar legislația română ar putea limita în viitor accesul public la persoanele care demonstrează un interes legitim, ca urmare a unei decizii CJUE din noiembrie 2022.

Parteneri

Articole recomandate din rețeaua noastră

LylaPeste 2 milioane de cancere într-un an au fost cauzate de infecții. Ce măsuri de prevenție recomandă mediciiRevista IoanaCe poți mânca pentru sănătatea intestinală și cum ajungi la reperul de 25-30 de grame de fibre pe ziNews24Nadia Cerva consideră anticipatele doar o temă electorală pentru USR și AURDolce SportJorge Jesus îi lasă lui Cristiano Ronaldo decizia revenirii la naționala PortugalieiGetPonyBlocarea intersecției pe verde poate aduce o amendă de 4.325 lei. Unde trebuie oprită mașina la semaforBravonetPaula Cojocari explică de ce divorțează de Stelian Ogică după doar patru luni de căsnicie