ANAF a demarat verificarea persoanelor fizice cu venituri mari care prezintă risc fiscal ridicat

ANAF începe verificarea persoanelor fizice cu venituri mari și risc fiscal

Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a anunțat inițierea unui program de verificare a persoanelor fizice care au venituri considerabile, dar care nu pot justifica averea acumulată. Acest demers se concentrează pe identificarea riscurilor fiscale asociate acestor contribuabili.

Verificări din 2011 încoace

Conform comunicatului emis joi, anaf-sunt-din-bucuresti-ilfov-si-suceava/” title=”Cele mai multe persoane cu averi mari verificate de ANAF sunt din București, Ilfov și Suceava”>programul de asigurare a conformării fiscale vizează analiza veniturilor declarate începând cu anul 2011. Aceasta este perioada pentru care ANAF poate aplica regimul de impozitare pentru veniturile provenite din surse neidentificate, precum și procedurile corespunzătoare stabilite prin legislație.

Durata verificărilor

Verificările fiscale vor dura maximum șase luni, extinzându-se la douăsprezece luni dacă sunt necesare informații externe.

Afirmatii ale conducerii ANAF

‘După doi ani de pregătiri intense, suntem pregătiți să intensificăm lupta împotriva evaziunii fiscale, inclusiv în rândul persoanelor fizice. Indiferent dacă sunt personalități publice sau alte categorii sociale, toți contribuabilii trebuie să demonstreze că veniturile lor sunt fiscalizate’, a declarat Gelu Ștefan Diaconu, președintele ANAF.

Criteriile selecției pentru verificări

Decizia de a verifica aceste persoane vine ca urmare a analizelor efectuate asupra riscurilor fiscale identificate prin Direcția Verificări Fiscale. Programul se bazează pe datele disponibile referitoare la veniturile declarate și pe alocările financiare observate (creșteri patrimoniale sau cheltuieli semnificative), ceea ce a condus la descoperirea unor persoane care ar putea omite declarațiile privind venituri substanțiale.

Categorii vizate în eșantionul PFRF

Eșantionul selectat include persoane cu bunuri semnificative (imobile valoroase, automobile luxoase etc.) ale căror averi nu pot fi explicate prin venitul declarat. De asemenea, se iau în considerare creanțe acordate altor entități și depuneri substanțiale în conturi bancare interne sau externe.

Etapele procesului de verificare fiscală

Pentru evaluarea situației fiscale personale se parcurg mai multe etape:

• Analiza riscului fiscal;
• Selectarea persoanelor supuse verificării;
• Verificarea documentară prealabilă fără notificarea contribuabilului;
• Efectuarea unei evaluări detaliate împreună cu contribuabilul dacă există discrepanțe semnificative între venitul estimat și cel declarat.

Dovezi justificative solicitate contribualibililor

Persoanele verificate au un termen de 60 zile pentru a prezenta documentele necesare justificării situației lor financiare. Această perioadă poate fi extinsă o singură dată cu încă 30 zile la cererea scrisă motivată a contribuabilului. De asemenea, aceștia trebuie să depună o declarație detaliată privind patrimoniul și veniturile obținute; nerespectarea acestei obligații atrage sancțiuni între 10.000 și 50.000 lei conform Codului de procedură fiscală.

Sancțiuni pentru neconformitate

În cazul identificării unor venituri fără sursă clar definitivatată acestea vor fi impozitate cu o cotizare standard de 16%. Dacă apar indicii ce sugerează posibile infracțiuni legale, autoritățile competente vor fi sesizate imediat.
(Agenţia Naţională de Presă AGERPRES)

Parteneri

Articole recomandate din rețeaua noastră

LylaOzempic și Wegovy au fost asociate într-un studiu cu un risc mic de pierdere bruscă a vederiiRevista IoanaTe muți la țară? Lemnele de la Romsilva pornesc de la 200 lei pe metru cub, la locul recoltăriiNews24Radu Miruță nu confirmă un atac cu dronă asupra navei care a luat foc lângă SulinaDolce SportCum se reia un meci de tenis oprit de ploaie. Scorul se păstrează, programul depinde de arbitrul principalGetPonyIntimidarea prin apropiere sau frânare bruscă aduce până la 1.081,25 lei amendă și 30 de zile fără permisBravonetLena Dunham readuce „Girls” la HBO pentru cinci episoade, cu majoritatea distribuției originale