7% dobândă brută la depozit lasă 630 de lei din 10.000 de lei pe an

Adaugă Financiarul ca sursă preferată în Google

Până la o comparație simplă a dobânzilor afișate, un depozit bancar și un titlu de stat păreau produse asemănătoare pentru un plasament de 10.000 de lei pe un an. În practică, randamentul net se diferențiază după fiscalitate: depozitele bancare pierd din start 10% din dobândă prin reținere la sursă, pe când dobânzile din titlurile de stat Tezaur sunt complet scutite de impozitare.

Persoanei fizice care plasează 10.000 de lei pe 12 luni i se schimbă astfel calculul final al câștigului, nu doar ordinea ofertelor din reclame. La TBI Bank, o dobândă anuală brută de 7,00% lasă un câștig net de 630 de lei, după impozitul de 10% pe dobândă. Același principiu se aplică tuturor depozitelor la termen: dobânda brută afișată nu este suma efectiv încasată.

În România, veniturile din dobânzile bancare ale persoanelor fizice rezidente intră sub un regim fiscal standard, cu impozit pe venit de 10% reținut automat de bancă și cu posibilitatea apariției unei contribuții de asigurări sociale de sănătate de 10% dacă sunt depășite anumite praguri. Această diferență față de titlurile de stat contează tocmai pentru plasamentele pe termen scurt, unde câteva zecimi de punct procentual pot fi anulate sau accentuate de tratamentul fiscal.

Dobânda netă la depozit se calculează după reținerea automată a impozitului

Pentru depozitele în lei cu scadența la 12 luni, datele disponibile în august 2026 arată că cele mai ridicate dobânzi sunt oferite, în general, de bănci mai mici sau în formule condiționate de deschidere online ori de fonduri noi, cum relatează wall-street.ro. Randamentul net arată imediat diferența dintre 7,00% și 5,00% ca un câștig mai aproape de 630 de lei sau unul redus proporțional după impozitare.

Oferta de piață pentru scadența de 12 luni include mai multe paliere de randament brut:

• TBI Bank: 7,00% pe an pentru depozitele online pe 12 luni.
• ProCredit Bank: 6,50% și 7,00% pe an pentru depozitele la 12 luni, cu sumă minimă de 10.000 RON.
• Garanti BBVA: 6,55% pentru depozitele la 12 luni; o altă referință indică 5,10% pentru depozitele deschise online.
• TechVentures Bank: 6,25% pentru depozitele la 12 luni.
• UniCredit Bank: 6,10% sau 6,30% pe an pentru depozitele pe 12 luni din fonduri noi, cu 5,5% pe site și un bonus de 0,3 puncte procentuale pentru Mobile/Online Banking.
• Raiffeisen Bank: 6% pe an pentru depozitele la 12 luni.
• CEC Bank: 5,25%.
• BRD: 5,20%.
• ING Bank: 5,00% pentru depozitele la 12 luni; separat, promovează 8% pentru „Salteaua ING”, care este cont de economii, nu depozit la termen.
• Banca Transilvania: între 4,95% și 5,50%.

Impozitul de 10% se aplică exclusiv asupra dobânzii câștigate, nu asupra principalului, și este reținut automat de bancă la sursă. Pentru un depozit la termen, acest mecanism face randamentul previzibil după fiscalitate, dar nu elimină complet obligațiile fiscale dacă veniturile totale din dobânzi urcă suficient de mult.

CASS apare doar peste anumite praguri, dar nu este reținută de bancă

CASS este de 10% și devine datorată dacă dobânzile nete, adică după impozitul de 10%, depășesc pragurile raportate la salariul minim brut pe economie. Pentru ianuarie-iunie 2026, salariul minim brut este de 4.050 lei, iar pragul de 6 salarii minime este de 24.300 lei. Pentru iulie-decembrie 2026, salariul minim brut urcă la 4.325 lei, iar pragul de 6 salarii minime ajunge la 25.950 lei.

La un singur depozit de 10.000 de lei pe un an, chiar și la 7,00% dobândă brută, câștigul net de 630 de lei rămâne mult sub primul prag menționat. Investitorii care cumulează mai multe venituri din dobânzi trebuie să urmărească pragul separat, deoarece CASS se calculează pe întreaga sumă a dobânzilor nete dacă se depășește acest prim nivel.

Subiectul a fost relatat și de finzoom.ro, inclusiv despre tratamentul fiscal diferit între instrumente și obligația de declarare. Operațional, banca nu reține CASS la sursă. Declararea și plata revin persoanei fizice, prin Declarația Unică, formularul D212, cu termen 25 mai al anului următor celui în care au fost realizate veniturile.

Titlurile Tezaur câștigă la fiscalitate, iar Fidelis are alt regim

Diferența esențială față de depozite apare la titlurile de stat. Dobânzile obținute din titlurile de stat Tezaur sunt complet scutite de orice impozitare, ceea ce înseamnă că randamentul brut este și randamentul net. Pentru un plasament comparat strict după suma care rămâne „în mână”, acest avantaj fiscal poate compensa chiar și o dobândă nominală mai mică decât cea afișată de unele bănci.

Fidelis nu intră în aceeași categorie fiscală. Dobânzile obținute din titlurile de stat Fidelis sunt impozabile cu 10%, ceea ce le apropie, din punctul de vedere al randamentului net, de logica depozitelor bancare, cel puțin la nivelul impozitului pe venit.

Astfel, pentru plasamentele pe 12 luni, comparația relevantă între un depozit și Tezaur nu este doar între două procente afișate, ci între dobânda netă după fiscalitate și dobânda netă neimpozabilă. Între un depozit și Fidelis, diferența fiscală se reduce, iar celelalte condiții ale produsului cântăresc mai mult în selecție.

Lichiditatea rămâne argumentul care poate răsturna comparația de randament

Depozitul bancar la termen are dobândă fixă, ceea ce oferă predictibilitate asupra câștigului la scadență. Costul acestei predictibilități este lichiditatea: retragerea banilor înainte de termen implică, de regulă, pierderea dobânzii. Pentru companiile mici, antreprenorii sau persoanele fizice care pot avea nevoie de numerar pe parcursul anului, această clauză poate anula beneficiul randamentului afișat.

În plus, siguranța juridică a depozitului este completată de schema de garantare. Depozitele bancare din România sunt garantate de Fondul de Garantare a Depozitelor Bancare până la echivalentul a 100.000 euro per deponent, pe instituție de credit. Pentru sume de 10.000 de lei, acest plafon înseamnă că riscul de contraparte nu este, de obicei, elementul care diferențiază oferta, ci randamentul net și condițiile de acces la bani.

Acolo unde dobânda maximă este condiționată de deschidere online sau de fonduri noi, comparația trebuie făcută pe produsul efectiv eligibil, nu pe vârful promoțional al grilei. În aceeași piață, diferența dintre 7,00% la TBI Bank și 4,95%-5,50% la Banca Transilvania sau 5,00% la ING Bank mută sute de lei din câștigul brut anual, iar după impozitare diferențele rămân semnificative pentru un plasament standard de 10.000 de lei.

Decizia finală depinde de scadență și de obligațiile fiscale de după încasare

Pentru un orizont de un an și un principal de 10.000 de lei, depozitul cu 7,00% produce 630 de lei net după impozitul reținut la sursă, pe când un titlu Tezaur păstrează integral dobânda încasată. Fidelis intră la 10% impozit pe dobândă, iar depozitele pot genera suplimentar CASS doar dacă veniturile nete din dobânzi depășesc pragurile de 24.300 lei în ianuarie-iunie 2026 sau 25.950 lei în iulie-decembrie 2026.

Pasul următor după încasarea veniturilor din dobânzi nu este același pentru toate produsele: impozitul pe depozit este deja reținut de bancă, dar CASS, dacă devine datorată prin cumularea veniturilor, se declară prin formularul D212 până la 25 mai al anului următor celui în care au fost realizate veniturile. Pentru randamentele pe termen scurt, acesta este termenul care încheie calculul financiar complet, nu data la care se virează dobânda.

Parteneri

Articole recomandate din rețeaua noastră

Revista IoanaCum reduci condensul de pe interiorul geamurilor și când ai nevoie de ajutor pentru mucegaiul din casăNews24Luca Niculescu este al patrulea premier desemnat de Nicușor Dan în cinci luniDolce SportGheorghe Hagi a ales 23 de fotbaliști pentru returul cu Suedia, cu nouă absențeGetPonyCând poate poliția să rețină talonul și cum se recuperează. Ce înseamnă dovada de circulație pentru 15 zileBravonetDouă arestări într-o singură seară pentru gemenele Indiggo. Victima ar fi chiar mama lorLylaTe trezești la 3 sau 4 dimineața și nu mai adormi? Ce obiceiuri poți schimba înainte să iei somnifere