ANAF acuza un dezvoltator imobiliar din Iasi de evaziune. Prejudiciu de 13 milioane lei

Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală din cadrul ANAF au identificat un prejudiciu total de peste 13 milioane de lei adus bugetului de stat de către un dezvoltator imobiliar din municipiul Iași. Acțiunea de control a vizat atât compania care a ridicat și comercializat opt blocuri de locuințe, cât și persoana fizică aflată la conducerea societății respective.

Mecanismul contabil și disimularea veniturilor

Cum se reflectă, mai exact, acest tip de practică în contabilitatea firmelor pe care le administrați sau cu care colaborați? Potrivit constatărilor oficiale, dezvoltatorul a apelat la „un mecanism repetitiv și constant de înregistrări contabile nereale”. Concret, apartamentele erau deja predate cumpărătorilor pe baza unor procese-verbale, iar noii proprietari locuiau efectiv în imobile, achitând direct dezvoltatorului costurile pentru utilități.

Instituția detaliază procedura ilegală printr-un comunicat oficial: „Societatea verificată, care a construit și comercializat opt blocuri de apartamente, a utilizat un mecanism repetitiv și constant de înregistrări contabile nereale, în contradicție cu situația de fapt, pentru a amâna nejustificat evidențierea în contabilitate a veniturilor impozabile obținute din vânzarea imobilelor. Scopul acestor practici a fost disimularea situației reale și evitarea achitării obligațiilor fiscale aferente, inclusiv a impozitului pe profit”.

Prejudiciul generat doar prin această metodă la nivel corporativ atinge 10,80 milioane de lei.

Extinderea controalelor asupra patrimoniului personal

Însă investigația autorităților fiscale nu s-a oprit la nivelul persoanei juridice. Într-o analiză publicată recent de Digi24, se arată că inspectorii antifraudă au desfășurat o acțiune de control separată direct asupra persoanei fizice care deține și controlează societatea imobiliară.

Reprezentanții ANAF au explicat rezultatele acestei verificări paralele: „În cadrul unei acțiuni de control conexe privind veniturile persoanei fizice care deține și controlează societatea, inspectorii ANAF Antifraudă au constatat că aceasta a realizat venituri din vânzarea de terenuri și apartamente în nume personal, fără a declara integral sumele obținute. Ca urmare, a fost stabilit un prejudiciu suplimentar adus bugetului de stat, în valoare de 2,28 milioane de lei”.

Practic, tranzacțiile imobiliare (derulate în nume propriu, o practică des întâlnită în piața de profil din provincie pentru optimizarea taxelor) au eludat cotele standard aplicabile veniturilor din transferul proprietăților din patrimoniul personal.

Urmăririle penale și riscul fiscal în sectorul rezidențial

Numai că recuperarea sumelor reprezintă doar prima etapă a procedurii administrative. Fiscul a anunțat oficial trecerea la nivelul următor al sancțiunilor, care depășesc sfera strict financiară a executărilor silite: „Având în vedere constatările rezultate în urma acțiunilor de control, ANAF Antifraudă va dispune măsurile legale care se impun, inclusiv sesizarea organelor de urmărire penală, în condițiile legii”.

Direcția Generală Antifraudă Fiscală și-a programat pentru următoarele luni continuarea acțiunilor de combatere a evaziunii fiscale, sectorul construcțiilor rezidențiale rămânând pe lista scurtă a inspectorilor pentru verificările specifice din trimestrul al treilea al acestui an.

Parteneri

Articole recomandate din rețeaua noastră

GetPonyRenault 8 Gordini revine ca prototip electric de 270 CP. Legătura românească duce la Dacia 1100BravonetTatăl lui Tudor Gavrilă a plâns când fiul i-a cântat după AVC. Acum, tânărul a întors patru scauneLylaBicarbonatul nu curăță punctele negre și poate irita tenul. Ce să faci dacă l-ai aplicat pe fațăRevista IoanaÎn fibrilația atrială cu risc intermediar de AVC, anticoagulantele directe au redus cu 69% riscul de evenimente graveNews24Ofertele de curent diferă cu 90,19 lei lunar în București, iar cele de gaze cu 379,94 leiDolce SportRomânia U21 a învins Cipru U21 cu 3-0 și a ajuns la 16 puncte în preliminariile EURO U21 2027